2024年初级银行从业人员每日一练《风险管理》11月18日专为备考2024年风险管理考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、内部资本充足评估（ICAAP）报告有两方面作用，即可以完善内部风险管理体系，也是监管部门用于确定商业银行资本附加的重要依据。  

答 案：错

解 析：ICAAP报告有两方面的作用，一方面，作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件;另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。

2、如果商业银行员工自己意识不到缺乏必要的知识/技能，仍按照自己认为正确而实际错误的方式工作，那么这种行为归属于操作风险中的内部欺诈类别。（）  

答 案：错

解 析：内部欺诈事件，是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

3、风险缓释工具可以将国别风险有效的转移至提供国别风险缓释工具的主体。  

答 案：错

解 析：风险缓释的目的在于降低未来可能发生的风险所带来的影响，商业银行所使用的缓释工具应能够起到实质性地减少风险的作用，抵质押担保就是典型的风险缓释措施，风险缓释通常贯穿于银行的日常经营活动之中。风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第二方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易(如互换、期权等)等。

4、抵押是指债务人或第三人不转移对财产的占有，将财产作为债权的担保。当债务人不履行债务时，债权人有权依法以财产折价或拍卖，并就变卖财产的价款优先受偿。  

答 案：对

解 析：抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。

单选题

1、以下不属于商业银行建立高效风险管理组织结构应遵循的原则的是( )。

• A：岗位设置及职责分工明确
• B：具有可执行性
• C：综合设置岗位和职责
• D：最大限度地降低内部的交易成本

答 案：C

解 析：商业银行建立高效的风险管理组织结构应遵循的基本原则是岗位设置及职责分工明确，具有可执行性，并且能够最大限度地降低内部的交易成本。

2、下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，最不恰当的是（）  

• A：为提高风险信息传递的及时性，不同部门岗位应设置统一的系统登录级别避免流程冗长
• B：实现不同业务条线风险数据和风险暴露的有效加总，有助于准确了解自身风险状况
• C：与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后台相关部门的需求
• D：对交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一

答 案：A

解 析：风险管理信息系统应当:针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别。

3、下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。

• A：商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去
• B：通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任
• C：虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任
• D：进行外包时，商业银行必须对外包业秀的风险进行管理

答 案：B

4、如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（　　）

• A：2％
• B：20．1％
• C：20．8％
• D：20％

答 案：C

多选题

1、商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，可以采用（）方式来缓释。  

• A：制定应急计划和连续营业方案
• B：改变市场定位
• C：购买保险
• D：业务外包
• E：调整业务规模或放弃某些产品

答 案：ACD

解 析：商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，往往很难规避和降低，但可以通过制定应急计划和连续营业方案，购买保险、业务外包等方式来缓释。

2、中国银行业监督管理委员会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎类指标，其中资产质量类指标不包括（　　）

• A：资本充足率
• B：股本净回报率
• C：单一(集团)客户授信集中度
• D：大额风险集中度
• E：不良贷款拨备覆盖率

答 案：ABDE