2025年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》3月29日专为备考2025年个人理财考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

3、代位继承只适用于遗嘱，不适用于法定继承。（）

答 案：错

解 析：代位继承只适用于法定继承，不适用于遗嘱继承。

4、个人独资企业、合伙企业适用于《企业所得税法》。（）

答 案：错

解 析：在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，依照《企业所得税法》的规定缴纳企业所得税。个人独资企业、合伙企业不适用《企业所得税法》。

单选题

1、下列关于实质性重要事实的说法正确的是（）。

• A：指保险人认为重要的事实
• B：指被保险人认为重要的事实
• C：一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准
• D：对保险人而言，一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下其承保决策是否会受到影响作为标准

答 案：D

解 析：实质性重要事实是指那些影响保险双方当事人作出是否签约、签约条件、是否继续履约、如何履约的每一顶事实。对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实；对于投保人而言，则是指那些会影响善意的投保人作出投保决定的事实，如有关保险条款、费率以及其他条件等。

2、在教育规划的各种工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但教育储蓄要求十分严格，只有（）及以上的学生才能办理教育储蓄。

• A：小学1年级
• B：小学4年级
• C：小学6年级
• D：初中1年级

答 案：B

3、除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备（）个月以上的家庭预备金。

• A：1~3
• B：3~5
• C：3~6
• D：4~7

答 案：C

解 析：除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备3~6个月以上的家庭预备金

4、按照资本资产定价模型，假定市场平均收益率为14%，无风险利率为6%，如果某证券的预期收益率为18%，贝塔值为1.2，则下列说法正确的是（）。  

• A：该资产的价值无法判断
• B：该资产的α系数为－2.4%
• C：该资产是公平定价
• D：该资产的α系数为2.4%

答 案：D

解 析：根据资本资产定价模型，证券必要报酬率＝（14%－6%）×1.2＋6%＝15.6%。α系数（又称詹森系数）是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分，即α＝18%－15.6%＝2.4%。

多选题

1、在对客户的基本情况进行数据分析后，根据下列情形可以初步判断客户具有较高理财积极性的有（）。  

• A：客户投资性负债率较高
• B：客户家庭的理财结余占总结余的比率较高
• C：客户消费性负债率较高
• D：客户自由结余占总结余的比率较高
• E：客户自用性负债比率较高

答 案：AB

解 析：ACE三项，投资性负债比率较高，消费性负债、自用性负债比率较低，表明客户有较高的理财积极性；B项，理财支出和理财结余占比较高，表明客户的理财积极性较高；D项，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性。

2、负债结构分析包（）。

• A：消费负债比率
• B：投资性负债比率
• C：自用性负债比率
• D：流动性负债比率
• E：收入支出比率

答 案：ABC

解 析：负债结构分析包括消费负债比率、投资性负债比率、自用性负债比率